阳泉高新技术产业开发区
-
- 驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”（2021年政府专项债券资金）项目绩效评价报告摘要
- 发布日期：2022-11-01 发布机构：
山西天恒会计师事务所受阳泉高新技术产业开发区管理委员会财政管理运营部委托，于2022年5月7日至9月22日，对驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”（2021年政府专项债券资金）项目进行绩效评价。一、概述要素
（一）项目概况
“城中村”由于历史和管理体制等原因，规划管理欠缺，布局结构散乱，基础设施缺失，环境卫生、消防安全、治安计生问题突出。道路泥泞、污水横流、垃圾成堆、基础设施杂乱，既降低居民的生活质量，又影响城市的整体面貌。驼岭头村地理位置优越，是开发区规划建设的重要区域。根据开发区总体规划，其土地、村民居住区需重新规划整理。2016年9月，beat365官方app下载手机版_世界杯365网站打不开_365bet官网网址是多少政府召开专题会议，会议听取全市城中村改造进展情况，对进一步加快推进城中村改造工作提出要求。市政府决定对义井、义东沟、桃坡、驼岭头等11个城中村进行改造。
根据阳开经字〔2016〕55号、阳开行发〔2019〕5号、阳开行发〔2021〕27号等文件，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目估算总投资额106927.19万元，建设工期为36个月，该项目实际于2018年11月开工。
根据阳财预〔2021〕57号、阳开财函〔2021〕30号文件下达，下达驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目2021年政府专项债券资金8000万元，本次对2021年政府专项债券资金建设项目进行绩效评价。
（二）项目绩效目标
1.项目总体目标
通过财政资金的支持，使阳泉高新技术产业开发区驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目得到资金保障，“城中村”改造是改善人居环境、提升城市品位、推进城市建设进程的必山之路，是建设文明、生态、和谐、宜居城市的重要保障，是以人为本、科学发展、构建和谐社会的强有力举措，是民心工程、德政工程、千秋工程。通过项目的实施，实现土地资源集约利用、改善群众居住条件、改善城市面貌、促进社会和谐安定。
2.项目具体目标
2021年政府专项债券资金建设项目具体绩效目标：
（1）产出目标：
产出数量：项目前期工作全部完成，具体：①安置石榴园小区D组团3号楼2个单元，共计192套住房23050.40m2,负一层夹层6套房屋689.68m2，负二至负四层储藏室2078.49m2；卧龙天着小区8-1-2402号、6-2-2801号；②竞买国有建设用地使用权面积8354.4m2；③发放拆迁过渡人员等费用4686181.20元；④法律、财务咨询、跟踪咨询服务等工作全部完成；项目工程完成率100%；
产出质量：项目前期工作核查情况良好，资料手续齐全，未发现重大问题；项目工程有工程监理，保障项目工程质量；
产出时效：项目前期各项工作，按照合同或约定时间完成，完成及时；按照A标段工程计划要求，于2021年12月13日前竣工，完工及时；按照B标段工程计划要求逐步建设；
产出成本：项目工程进行招投标、工程跟踪审计等方式，有效控制项目工程成本，实现成本节约。
（2）预期效果：
社会效益：实现土地资源集约利用、改善群众居住条件、改善城市面貌、促进社会和谐安定效果显着；
持续性影响：项目政策可持续，有相关制度、措施或办法保障项目可持续；
满意度：受益对象满意度达95%以上。
（三）资金性质及资金收支、结余及结转情况
根据阳开经字〔2016〕55号、阳开行发〔2019〕5号、阳开行发〔2021〕27号文件，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目估算总投资106927.19万元，项目资金来源由开发区财政筹措和政策性银行贷款。
截至2022年5月31日，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目累计到位资金75165.66万元，其中农发行贷款到位36400万元，中央补助资金1374.68万元，专项债券资金26500万元（其中包含本次绩效评价8000万元专项债券资金），区财政资金10890.98万元。该项目累计完成投资74883.15万元，实际使用资金69355.57万元，其中：建安工程费35160.51万元，拆迁费用18105.39万元，其他二类费用2832.88万元，财务费用3886.4万元，土地费用9370.39万元。
本次绩效评价的驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目2021年政府专项债券资金8000万元，是依据阳财预〔2021〕57号、阳开财函〔2021〕30号等文件下达。截至2022年5月31日，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目2021年政府专项债券资金8000万元已全部收到，并已全部使用。
（四）评价结论
经分析，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”（2021年政府专项债券资金）项目绩效评价总体得分为78.88分，评价等级为中。
二、项目绩效及主要经验做法
（一）项目立项依据充分，程序规范。
根据《关于beat365官方app下载手机版_世界杯365网站打不开_365bet官网网址是多少驼岭头村城中村改造建设项目可行性研究报告的批复》（阳开经字〔2016〕55号）、《关于调整阳泉经济技术开发区驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目总投资额的批复》（阳开行发〔2019〕5号）、《关于驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目变更的批复》（阳开行发〔2021〕27号）等文件，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目由阳泉大通建设发展有限公司具体实施，按照规定程序和时间对项目进行了申报，项目立项符合相关政策要求，立项依据明确、充分，立项程序规范合理。
（二）省级财政资金足额及时到位，为项目实施提供了资金保障。
根据《beat365官方app下载手机版_世界杯365网站打不开_365bet官网网址是多少财政局关于下达2021年第六批政府债券资金的通知》（阳财预〔2021〕57号）、阳泉经济技术开发区管理委员会财政管理运营部《关于下达2021年政府专项债券资金》（阳开财函〔2021〕30号）等文件，下达驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目2021年政府专项债券资金8000万元。截至2022年5月31日，该项目2021年政府专项债券资金8000万元全部到位，为项目顺利实施提供了资金保障。
三、存在的问题
（一）项目绩效自评工作质量有待提升。
根据项目单位提供的相关资料，并结合现场调查了解到，项目单位在绩效自评工作中存在一些问题，具体为：一是自评评价工作不够严谨，评价内容不够全面，如：自评表产出指标仅对设置的改造棚户区住房数、质量达标率、完成及时性进行自评价，不够完整,未体现8000万元债券资金具体实施产出内容；二是指标打分不够准确，如：未对项目产出、效益、满意度的三级指标逐项打分，导致总体得分不够精准，项目绩效自评工作有待提升。
（二）项目部分投资估算不够严谨。
根据《关于beat365官方app下载手机版_世界杯365网站打不开_365bet官网网址是多少驼岭头村城中村改造建设项目可行性研究报告的批复》（阳开经字〔2016〕55号）、《关于调整阳泉经济技术开发区驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目总投资额的批复》（阳开行发〔2019〕5号）、《关于驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目变更的批复》（阳开行发〔2021〕27号）等文件，驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目估算总投资额106927.19万元，其中：拆迁补偿费15710.76万元。经评价组对项目资金概算与实施情况进行对比发现，截至2022年5月31日，拆迁补偿费实际使用18105.39万元，拆迁补偿费预算资金比拆迁补偿费实际使用资金少2394.63万元，造成二者差异的原因主要是估算不够准确，钉子户问题、疫情影响工期村民安置期变长等未考虑。
（三）整体项目未完工，项目实施效果还不明显。
截至绩效评价日2022年5月31日，A标段工程投资约为26365万元，累计完成工程投资约24640万元，约占工程投资的93.46%；B标段工程投资约为31030万元，累计完成工程投资约11064.99万元，约占工程投资的35.66%。驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目未完工，项目实施效果还不明显。
四、改进意见及建议
（一）进一步加强绩效管理，提升绩效自评工作质量。
一是建议项目相关单位进一步加强预算绩效管理的培训工作，做好预算绩效目标及绩效指标设置的基础工作；二是建议进一步提高部门人员的绩效理念意识，认真开展绩效自评工作，结合实际情况对绩效申报表中需要补充修改的指标进行调整,保证评价结果的真实、客观、完整。
（二）科学编制预算，为成本的考核与控制提供合理依据。
建议项目相关单位在驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目可行性研究报告的基础上，进一步加强未实施部分项目的前期调研，科学合理确定项目投资，提供预算编制的科学性和准确性，为成本的考核与控制提供合理依据。
（三）项目单位按计划要求完工并投入使用，促进项目效益的实现。
建议项目单位按计划要求竣工后，应积极配合项目相关单位，尽快办理竣工后续工作，并及时投入使用，促进项目实现土地资源集约利用、改善群众居住条件、改善城市面貌、促进社会和谐安定等效益早日实现。